연말정산 미리보기 2026｜홈택스 조회 방법·12월 18일 마감·달라진 공제 5가지·환급 늘리는 법

11월 월급명세서 받고 나면 꼭 한 번 떠오르는 게 있죠. "올해 연말정산, 돌려받을까 토해낼까?"

이 궁금증을 미리 풀어주는 게 국세청 홈택스의 연말정산 미리보기입니다. 2026년 귀속분은 10월 28일(수)에 이미 열렸고 12월 18일(금)에 닫힙니다. 1월에 결과를 보면 이미 늦어요. 카드, 연금저축, 기부금은 12월 31일까지 쓰고 넣은 돈만 올해 공제에 들어가기 때문입니다.

이 글에서는 미리보기 조회 방법부터 올해 달라진 공제, 남은 두 달 동안 환급금을 늘리는 방법까지 한 번에 정리했습니다.

핵심 요약
· 기간: 2026년 10월 28일(수) ~ 12월 18일(금), 국세청 홈택스
· 자동 조회: 2026년 1~9월 카드 사용액 + 지난해 연말정산 공제 내역
· 올해부터 카드 공제 한도가 자녀 수에 따라 최대 400만원으로 늘어남
· 환급을 움직일 수 있는 마감일은 12월 31일

1. 연말정산 미리보기 2026 기간과 이용 대상

연말정산 미리보기는 올해 1~9월 신용·체크카드 사용액과 지난 연말정산(2025년 귀속) 때 신고한 공제 금액을 불러와서, 내년 1월 연말정산 예상세액을 계산해 주는 홈택스 서비스입니다. 국세청은 뉴스레터(제1184호)에서 올해 운영 기간을 10월 28일부터 12월 18일까지로 안내했습니다.

구분	내용
이용 기간	2026년 10월 28일(수) ~ 12월 18일(금)
이용 장소	국세청 홈택스(PC) / 손택스(모바일)
자동으로 불러오는 자료	2026년 1~9월 카드 등 사용액, 2025년 귀속 연말정산 공제 내역
직접 입력하는 것	올해 예상 총급여, 기납부세액, 10~12월 예상 지출
알 수 있는 것	예상세액, 카드 소득공제 예상액, 항목별 절세 팁, 최근 3년 추이
문의	국세청 상담센터 126

참고로 지난해(2025년 귀속)에는 11월 5일에 열렸는데, 올해는 일주일 정도 빨라졌습니다. 12월 18일이 지나면 메뉴 자체가 닫히니 이번 달 안에 한 번은 꼭 돌려보세요.

2. 홈택스 연말정산 미리보기 조회 방법 (4단계)

경로: 홈택스 로그인 → 장려금·연말정산·기부금 → 편리한 연말정산 → 연말정산 미리보기
메뉴 찾기가 번거로우면 홈택스 검색창에 "연말정산 미리보기"를 입력하면 바로 나옵니다.

단계	할 일	체크 포인트
1단계	간편인증 등으로 로그인 후 전년도 자료 불러오기	작년 지급명세서·공제 항목이 자동으로 채워짐
2단계	올해 예상 총급여와 기납부세액 입력	급여명세서의 누적 소득세를 참고
3단계	1~9월 카드 사용액 확인, 10~12월 예상 지출 입력	결제수단별로 나눠 넣으면 정확도 상승
4단계	보험료·의료비·교육비 등 공제 항목 수정 후 결과 확인	결혼·출산으로 부양가족이 바뀌었다면 여기서 반영

결과 화면에서 볼 숫자는 사실상 하나입니다. 결정세액 − 기납부세액이 마이너스면 환급, 플러스면 추가 납부예요. 최근 3년간 총급여와 결정세액 변화도 그래프로 보여주니 함께 확인해 보세요.

3. 로그인 없이 계산하는 '연말정산 자동계산'

인증서 로그인이 귀찮거나, 이직 등으로 작년 자료가 맞지 않는다면 홈택스 (모의계산) 연말정산 자동계산을 쓰면 됩니다. 로그인 없이 금액만 직접 넣어 2026년 귀속 예상세액을 계산할 수 있어요.

1. 급여 및 기납부세액의 [수정하기]를 눌러 총급여(필수)와 올해 낸 소득세(지방소득세 제외)를 입력합니다.
2. 공제·감면 명세의 [작성하기]에서 소득공제, 세액공제 금액을 항목별로 넣습니다.
3. 마지막에 [계산하기]를 꼭 눌러야 결과가 나옵니다. 상세 내용은 [계산결과 상세보기]에서 확인합니다.

참고로 특별소득공제·특별세액공제·월세 세액공제 합계가 표준세액공제(13만원)보다 적으면 표준세액공제가 대신 적용됩니다.

4. 2026년 귀속 연말정산 달라지는 공제 5가지

올해 사용분부터 바뀐 내용은 미리보기 계산에도 반영됩니다. 특히 자녀가 있는 직장인이라면 카드 공제 한도가 늘어난 걸 꼭 챙기세요.

① 신용카드 등 소득공제 기본한도, 자녀 수 따라 확대

총급여	자녀 없음	자녀 1명	자녀 2명 이상
7,000만원 이하	300만원	350만원	400만원
7,000만원 초과	250만원	275만원	300만원

전통시장·대중교통 등 추가공제 한도는 총급여 7,000만원 이하 300만원, 초과 200만원으로 별도입니다.

② 월세 세액공제, 배우자도 가능

무주택 세대주의 배우자(총급여 8,000만원 이하)가 다른 시·군·구에 주소를 두고 월세를 내는 경우도 공제 대상이 됩니다. 단, 부부 합산 연 1,000만원 한도입니다. 자녀가 3명 이상이면 전용 100㎡ 이하 주택까지 공제됩니다.

③ 교육비 공제 범위 확대

대학생 자녀 등 직계비속의 소득요건이 폐지되어, 아르바이트로 소득이 100만원을 넘는 자녀의 등록금도 공제받을 수 있습니다. 또 9세 미만 또는 초등 2학년 이하 자녀의 예능학원·체육시설 수강료도 교육비 공제 대상이 됐습니다.

④ 고향사랑기부금 공제율 상향

기부 금액 구간	세액공제율
10만원 이하	100/110 (사실상 전액)
10만원 초과 ~ 20만원 이하	40%
20만원 초과 ~ 2,000만원 이하	15% (특별재난지역 30%)

⑤ 국민성장집합투자증권 저축 소득공제 신설

전용 저축에 가입해 3년 이상 투자하면 투자금액에 따라 소득공제를 받을 수 있습니다. 가입 요건과 소득 요건이 있으니 가입 전 금융사에서 확인하세요.

5. 신용카드 25% 문턱 계산법과 결제수단 전략

카드 소득공제는 1년 사용액이 총급여의 25%를 넘는 부분부터 시작됩니다. 그리고 문턱(25%)을 채울 때는 공제율이 가장 낮은 신용카드 사용분부터 먼저 빠집니다.

결제수단	공제율
신용카드	15%
체크카드·현금영수증	30%
전통시장·대중교통	40%

예시) 총급여 4,000만원이면 문턱은 1,000만원입니다.

• 아직 문턱 전(예: 800만원 사용): 공제는 0원입니다. 공제를 받으려고 일부러 지출을 늘리는 건 손해예요.
• 이미 문턱을 넘었다면: 남은 기간엔 체크카드나 현금영수증을 쓰세요. 같은 100만원을 써도 신용카드는 공제 15만원, 체크카드는 30만원이 늘어납니다.

미리보기 3단계에서 1~9월 사용액이 바로 보이니, 내 문턱을 넘었는지부터 확인하는 게 첫 번째입니다.

6. 12월 31일 전에 환급금 늘리는 3가지 방법

미리보기 결과가 "추가 납부"로 나왔다면 아래 방법을 검토해 보세요. 모두 올해 12월 31일까지 납입·지출한 금액만 올해 공제에 들어갑니다.

① 연금저축·IRP 추가 납입

총급여	세액공제율(지방소득세 포함)	한도
5,500만원 이하	16.5%	연금저축 600만원, IRP 합산 900만원
5,500만원 초과	13.2%	연금저축 600만원, IRP 합산 900만원

예를 들어 총급여 5,000만원인 직장인이 IRP에 300만원을 더 넣으면 약 49만5천원(16.5%)을 돌려받는 셈입니다. 다만 중도 해지하면 공제받은 세금을 기타소득세(16.5%)로 다시 낼 수 있으니 노후 자금으로 묶어둘 수 있는 돈만 넣으세요.

② 주택청약종합저축

요건을 충족하면 납입액의 40%를 소득공제받을 수 있습니다. 정해진 기간 안에 해지하면 불이익이 있을 수 있으니 유지 가능 여부를 먼저 따져보세요.

③ 고향사랑기부

주민등록지가 아닌 지역에 10만원을 기부하면 10만원 이하분은 100/110 세액공제로 사실상 전액 돌려받고, 기부액의 30% 상당 답례품까지 받을 수 있습니다. 연말 전에 가장 손쉽게 챙길 수 있는 항목이에요.

7. 미리보기 이후 연말정산 일정

시기	할 일
~12월 18일	연말정산 미리보기로 예상세액 확인, 지출·납입 계획 조정
~12월 31일	카드 결제수단 조정, 연금저축·IRP·기부금 납입 마감
12월~1월	회사가 간소화자료 일괄제공을 신청했다면 홈택스에서 자료 제공 동의
2027년 1월	연말정산 간소화 서비스 개통, 공제 자료 확인·다운로드
2027년 1~2월	회사에 공제 신고서·증빙 제출 → 보통 2월 급여에 환급 또는 추가 납부 반영

월세 이체 내역과 임대차계약서, 간소화에 안 잡히는 기부금 영수증은 직접 챙겨야 하니 지금부터 모아 두면 1월이 편해집니다. 간소화 서비스 정확한 개통일은 국세청 공지가 나오는 대로 확인하세요.

8. 연말정산 미리보기 자주 묻는 질문

Q1. 미리보기에서 나온 환급액이 실제 환급액인가요?
아닙니다. 1~9월 실제 자료에 내가 넣은 예상치를 더해 계산한 예상치입니다. 상여금, 연말 지출, 부양가족 변동을 직접 넣지 않으면 결과가 달라질 수 있어요.

Q2. 미리보기에 빠진 카드 사용액이 있어요.
일부 카드사 자료가 제출되지 않으면 누락될 수 있습니다. 이 자료는 2027년 1월 개통 예정인 연말정산 간소화 서비스에서 제공될 예정입니다.

Q3. 올해 성인이 된 자녀(2007년생) 자료도 볼 수 있나요?
2007년생 자녀는 자녀 본인의 자료 제공 동의가 필요합니다. 2008년 1월 1일 이후 출생한 미성년 자녀는 부모가 홈택스·손택스에서 '미성년자녀 신청'을 하면 됩니다.

Q4. IRP 넣으면 환급이 얼마나 늘어나는지 미리 볼 수 있나요?
네. 미리보기나 연말정산 자동계산의 연금계좌 세액공제 항목에 IRP 납입(예정)액을 넣고 [계산하기]를 누르면 반영된 예상세액을 확인할 수 있습니다.

Q5. 12월 18일 이후에는 어떻게 계산하나요?
미리보기는 닫히지만, 공제 대상 지출은 12월 31일 사용분까지 인정됩니다. 이후에는 1월 간소화 서비스로 최종 자료를 확인하면 됩니다.

마무리

연말정산은 1월에 하는 게 아니라 11~12월에 결정된다고 해도 과언이 아닙니다. 오늘 10분만 투자해서 홈택스 미리보기로 내 예상세액을 확인하고, 25% 문턱과 연금계좌 납입 여부만 점검해도 내년 2월 월급이 달라질 수 있어요.

 

※ 이 글은 2026년 11월 10일 기준 국세청 안내와 공개 자료를 바탕으로 정리했습니다. 개인 상황에 따라 실제 결과는 달라질 수 있으니 최종 판단은 홈택스와 회사 안내, 국세청 상담센터(126)를 확인하세요.

 

 

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